A.管理層定期對(duì)捐贈(zèng)方做電話(huà)回訪(fǎng),核對(duì)收取的款項(xiàng) B.采用雙人接聽(tīng)制,兩人獨(dú)立做電話(huà)記錄 C.采用自動(dòng)錄音系統(tǒng),將所有電話(huà)的進(jìn)行記錄和錄音,并定期抽查 D.在不告知接線(xiàn)員的情況下管理層不定期監(jiān)聽(tīng)電話(huà)
A.銷(xiāo)售部門(mén)的管理層經(jīng)常將銷(xiāo)售業(yè)績(jī)和預(yù)算進(jìn)行核對(duì),以評(píng)估銷(xiāo)售系統(tǒng)的合理性 B.管理層要求內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)現(xiàn)金處理過(guò)程的控制程序開(kāi)展審計(jì) C.會(huì)計(jì)部門(mén)的管理層針對(duì)非正常交易編制例外的財(cái)務(wù)報(bào)告,并跟蹤其后續(xù)處理 D.數(shù)據(jù)處理部門(mén)定期的對(duì)所提交的事項(xiàng)的批控制與所處理事項(xiàng)的批控制總額核對(duì)
A.內(nèi)部審計(jì)師 B.采購(gòu)人員 C.董事會(huì) D.采購(gòu)部門(mén)的管理層