A.各網(wǎng)點（含各業(yè)務(wù)處理中心）必須按照總分行規(guī)定的核算內(nèi)容和核對要求使用和核對應(yīng)收/應(yīng)付類款項內(nèi)部賬戶，不準(zhǔn)違規(guī)使用內(nèi)部資金賬戶。
B.應(yīng)收/應(yīng)付類款項，原則上網(wǎng)點應(yīng)通過掛銷賬系統(tǒng)處理。
C.凡能確定到期日的應(yīng)收/應(yīng)付類款項，會計人員應(yīng)在系統(tǒng)中錄入預(yù)期銷賬日期。
D.原則上當(dāng)日的現(xiàn)金單必須當(dāng)日結(jié)清，當(dāng)日無法結(jié)清的，會計主管必須查明原因，聯(lián)系客戶確認(rèn)，并與下一工作日及時銷賬結(jié)清。
E.應(yīng)收/應(yīng)付類款項核對可使用新系統(tǒng)的“重要事項核查”功能進(jìn)行任務(wù)分配、記錄核對結(jié)果。