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【案例分析題】
某市服裝生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2006年度賬面記載注冊資本3000萬元，有員工500人，當年相關(guān)生產(chǎn)、經(jīng)營資料如下：
(1)銷售服裝實現(xiàn)不含稅銷售額8000萬元，取得送貨的運輸費收入58.5萬元;購進布匹，取得增值稅專用發(fā)票，注明價款5800萬元：增值稅稅額986萬元;支付購貨的運輸費40萬元，保險費和裝卸費20萬元，取得運輸公司及其他單位開具的普通發(fā)票;"五一"節(jié)前，將自產(chǎn)的西服套裝作為福利發(fā)給每位員工，市場銷售價每套l638元;全年扣除的產(chǎn)品銷售成本6650萬元;
(2)年初，購進一服裝商標權(quán)并投入使用，6月份讓渡商標使用權(quán)取得收入200萬元;
(3)年初，以銀行存款從股票市場購入甲公司(適用企業(yè)所得稅稅率33%)股票20萬股作為投資，每股價款3.5元，支付3000元相關(guān)稅費，2006年6月20日，取得甲公司派發(fā)的股利12萬元，10月20日以每股7.9元的價格將上述股票全部賣出，支付7000元的相關(guān)稅費。
(4)全年取得國債利息收入36萬元，國家重點建設債券利息收入14萬元：
(5)全年發(fā)生財務費用200萬元;其中包含支付銀行貸款利息60萬元，支付向關(guān)聯(lián)企業(yè)借款2000萬元的年利息l20萬元，因逾期歸還貸款支付銀行罰息20萬元(同期銀行貸款年利率是5%);
(6)全年發(fā)生管理費用400萬元;其中包括業(yè)務招待費45萬元、技術(shù)開發(fā)費260萬元;
(7)發(fā)生銷售費用800萬元，其中包括廣告費740萬元，業(yè)務宣傳費用60萬元;
(8)企業(yè)實行計稅工資制，全年計入生產(chǎn)成本、費用中的工資總額720萬元，已按實際工資總額提取了職工福利費。教育經(jīng)費和工會經(jīng)費133.2萬元;
(9)"營業(yè)外支出"賬戶列支了對市服裝展銷會的贊助25萬元和直接向市青少年宮的捐款l0萬元;
(10)經(jīng)稅務機關(guān)核準結(jié)轉(zhuǎn)到本年度的待彌補虧損額為325.3萬元，前三個季度已預繳企業(yè)所得稅額54萬元。
其他相關(guān)資料：①相關(guān)票據(jù)在有效期內(nèi)均通過主管稅務機關(guān)認證;②工會經(jīng)費已交工會組織并取得《工會經(jīng)費撥繳款專用收據(jù)》。
要求：
根據(jù)上述資料，按下列序號回答問題，每問需計算出合計數(shù)：
(1)計算企業(yè)全年應繳納的增值稅額;
(2)計算企業(yè)全年應繳納的營業(yè)稅額;
(3)計算企業(yè)全年應繳納的城市維護建設稅和教育費附加;
(4)計算企業(yè)當年轉(zhuǎn)讓股票凈收益;
(5)計算企業(yè)當年的投資收益;
(6)計算企業(yè)財務費用應調(diào)整的所得額;
(7)計算企業(yè)管理費用應調(diào)整的所得額;
(8)計算企業(yè)銷售費用應調(diào)整的所得額;
(9)計算企業(yè)工資薪金應調(diào)整的所得額;
(l0)計算企業(yè)工資附加"三費"應調(diào)整的所得額;
(11)計算企業(yè)營業(yè)轉(zhuǎn)支出應調(diào)整的所得額;
(12)計算企業(yè)2006年度的應納稅所得額;
(13)計算企業(yè)應補繳的企業(yè)所得稅。
銷項稅額=8000×17%+58.5÷(1+17%)×17%+500×0.1...
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