A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對每項業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場風(fēng)險因素進(jìn)行分解和分析,及時、準(zhǔn)確地識別所有交易和非交易業(yè)務(wù)中市場風(fēng)險的類別和性質(zhì)。
B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度,對銀行賬戶和交易賬戶中不同類別的市場風(fēng)險選擇適當(dāng)?shù)?、普遍接受的計量方法,基于合理的假設(shè)前提和參數(shù),計量承擔(dān)的所有市場風(fēng)險。
C、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡可能準(zhǔn)確計算可以量化的市場風(fēng)險和評估難以量化的市場風(fēng)險。
D、商業(yè)銀行可以采取不同的方法或模型計量銀行賬戶和交易賬戶中不同類別的市場風(fēng)險。
E、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡量對所計量的銀行賬戶和交易賬戶中的市場風(fēng)險(特別是利率風(fēng)險)在全行范圍內(nèi)進(jìn)行加總,以便董事會和高級管理層了解本行的總體市場風(fēng)險水平。