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管轄行應(yīng)至遲于收到國庫存款利息后的2個工作日內(nèi),將利息分別劃轉(zhuǎn)各代理國庫,代理國庫應(yīng)于收到利息的當(dāng)日將利息轉(zhuǎn)入“地方財(cái)政庫款”賬戶,并通知開戶的財(cái)政機(jī)關(guān)。
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代理國庫計(jì)算應(yīng)付利息時記付方,收到人民銀行轉(zhuǎn)來的國庫存款利息時記收方。
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國庫存款按照中國人民銀行公布的單位活期存款利率按季結(jié)息,每季末月的20日為結(jié)息日。
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